中国经济网北京4月16日讯 北京证券交易所上市委员会2026年第38次审议会议于2026年4月15日上午召开。审议结果显示，武汉吉和昌新材料股份有限公司（以下简称“吉和昌”）符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是2026年过会的第50家企业（其中，上交所和深交所一共过会14家，北交所过会36家）。

吉和昌的保荐机构为国信证券（002736）股份有限公司，保荐代表人为李建国、郭昱。这是国信证券（002736）今年保荐成功的第2单IPO项目。3月12日，国信证券（002736）保荐的浙江信胜科技股份有限公司过会。

截至招股说明书签署日，宋文超和戴荣明分别直接持有公司3.94%股份；两人分别持有吉和昌投资50.00%股权，吉和昌投资持有公司41.28%股份；两人分别持有吉祥岛投资24.93%和25.55%的股权，且戴荣明任法定代表人、董事，吉祥岛投资持有公司10.32%股份；两人分别持有和盛管理27.67%的财产份额，并均担任普通合伙人（其中宋文超为执行事务合伙人），和盛管理持有公司2.80%股份。据此，宋文超和戴荣明合计控制公司62.29%股份。宋文超与戴荣明分别于2014年9月、2018年2月及2021年12月签署了《一致行动协议》。《一致行动协议》签署以来，两人在历次股东会、董事会上的投票均保持一致。此外，宋文超任公司董事长，戴荣明任公司董事兼总经理，能够对董事会的决策和公司经营活动产生重大影响。综上，宋文超和戴荣明为一致行动人，两人合计控制公司62.29%股份，为公司共同实际控制人。

吉和昌拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过2,800.00万股（含本数，不含超额配售选择权）；公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不超过本次初始发行股票数量的15%（即不超过420.00万股）；包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内，公司本次拟向不特定合格投资者发行股票数量不超过3,220.00万股（含本数）；本次发行不涉及公司原股东公开发售股份；最终发行数量经北交所审核通过及中国证监会注册同意后，由股东会授权董事会与主承销商协商确定。

吉和昌拟募集资金28,957.94万元，用于年产1.2万吨光伏材料、表面处理化学品和相关副产品项目、年产2,000吨集成电路（885756）用电镀化学品项目、研发中心建设项目、补充流动资金。

审议意见：

无。

审议会议提出问询的主要问题：

1.关于收入真实性及收入确认准确性。请发行人：（1）说明部分供应商与客户重叠的原因及合理性。（2）说明存在部分收入确认单据瑕疵的具体原因，相关销售收入确认是否真实准确，收入确认内控制度是否有效执行。请保荐机构及申报会计师核查并发表明确意见。

2.关于经营业绩增长可持续性。请发行人结合自身产品的竞争优势和议价能力，说明如何有效应对新能源（850101）、光伏等行业的周期（883436）性波动对经营业绩的影响，并进一步论证经营业绩增长的可持续性。请保荐机构核查并发表明确意见。

2026年上交所深交所IPO过会企业一览：

2026年北交所IPO过会企业一览：