中证报中证网讯(记者宋维东)迪瑞医疗（300396）4月29日晚披露了《关于2025年度非标准审计意见涉及事项的专项说明》《2025年度内部控制评价报告》等公告，针对公司2025年度内部控制审计报告否定意见所涉缺陷事项进行全面说明，并同步披露整改进度。迪瑞医疗（300396）表示，目前公司系统性整改工作已全面落地，内控有效性显著提升，经营保持稳定。

公告显示，迪瑞医疗（300396）本次内部控制重大缺陷主要集中于流程执行环节。部分销售合同补充协议在审批、用印及档案保管等环节管控不到位，导致合同授权批准等关键控制未得到有效执行。

报告中披露，迪瑞医疗（300396）成立了专项工作小组推进整改，对历史期间的销售业务进行了全覆盖式专项自查。公司统筹法律合规、财务、审计、国内营销中心等多部门，系统开展了自查、整改与长效机制建设工作。同时，优化制度体系与权限流程，完善合同、印章、财务核算等关键环节管理，上线智能印控系统并推进业财系统集成，同步完善国内营销合规体系建设。目前，各项整改措施有序推进并初见成效，关键内控环节运行质量有所提升。

经营层面，迪瑞医疗（300396）核心管理团队保持稳定，研发、生产、销售及产品交付等核心经营环节均正常运转，未因内控整改工作出现重大变动，整体经营秩序良好。

迪瑞医疗（300396）深耕体外诊断（884243）(IVD)领域30余年，拥有尿液分析、生化、免疫、血球、妇科、凝血、整体化实验室七大产品线，可覆盖检验科80%以上检测项目。公司具备仪器与试剂全自主研发能力，多项产品通过欧盟CE、美国FDA等国际认证，业务覆盖全球160多个国家和地区，在国内IVD行业中拥有较为完整的产品体系与全球化业务布局。

迪瑞医疗（300396）表示，2026年将以“合规运营、风险防控”为核心，聚焦销售合同与用印管控、财务报表编制、业财一体化等关键领域，持续完善内部控制体系，强化内部控制制度执行与监督检查，规范公司内控运行，提升全员合规意识，保障公司规范、健康、可持续发展，切实维护全体股东利益。