据中国证监会网站5月8日消息，近日，证监会对苏州清越光电科技股份有限公司(简称“清越科技”)财务造假案件作出行政处罚事先告知。经查，清越科技2021年、2022年和2023年半年报虚增利润，涉嫌欺诈发行、定期报告信息披露违法违规等。证监会拟对上市公司罚款1.73亿元，对4名责任人员合计罚款3300万元并采取4年-8年证券市场禁入措施，拟罚款金额合计2.06亿元。另外，清越科技涉嫌触及重大违法强制退市情形，上交所将依法启动退市程序。

证监会已冻结清越科技募集资金相关账户，目前正在对中介机构执业情况开展调查。对于可能涉及的犯罪线索，证监会将坚持应移尽移工作原则，按照相关规定移送公安机关。

在行政处罚的同时，先行赔付工作也在同步推进。目前广发证券（000776）、立信会计师事务所、清越科技实际控制人已公开声明将对遭受损失的适格投资者先行赔付，将委托投资者保护机构依法做好支持服务工作。

涉嫌重大违法强制退市

5月8日晚间，清越科技发布公告称，收到证监会《行政处罚事先告知书》(以下简称《告知书》)。根据《告知书》，公司主要存在两项违法行为：

一是证券发行文件编造重大虚假内容。2021年清越科技披露《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》(以下简称《招股说明书》)申报稿，此后更新注册稿、上会稿等，并于2022年12月28日起在上交所科创板上市交易，发行募集资金总额为8.24亿元。

经查，2021年，清越科技通过故意少计存货跌价准备、虚假销售芯片等方式虚增利润总额1065.49万元，占《招股说明书》上会稿、注册稿披露的2021年度利润总额的21.72%。清越科技在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容。

二是未按规定披露重大事项，2022年年度报告、2023年半年度报告信息披露存在虚假记载。2022年至2023年上半年，清越科技因故意少计存货跌价准备、少计应收账款减值损失、虚假销售显示模组、未及时对补缴税款进行会计处理等事项，导致2022年度利润总额虚增45402098.54元、占2022年年度报告披露利润总额的104.58%，导致2023年上半年利润总额虚增47535999.83元、占2023年半年度报告披露利润总额绝对值的145.10%。2023年，清越科技未及时披露补缴44419917.22元出口退税款事项，占2022年经审计净利润的79.74%。

同时，清越科技发布公告称，根据收到的《告知书》认定情况，公司股票可能被实施重大违法强制退市，公司股票将于5月12日实施退市风险警示并继续实施其他风险警示。

目前，证监会已冻结清越科技募集资金相关账户，目前正在对中介机构执业情况开展调查。对于可能涉及的犯罪线索，证监会将坚持应移尽移工作原则，严格按照《中华人民共和国刑法》《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》的规定移送公安机关。

投资者保护同步推进

保荐机构、审计机构和公司实控人拟设立先行赔付专项基金，用于先行赔付适格投资者的投资损失。

清越科技5月8日晚发布公告称，公司收到首次公开发行股票并在科创板上市的保荐人及主承销商广发证券（000776）股份有限公司(简称“广发证券（000776）”)、审计机构立信会计师事务所(特殊普通合伙)、公司实际控制人高裕弟的通知，上述相关方拟共同出资设立先行赔付专项基金，用于先行赔付适格投资者的投资损失。

当晚，广发证券（000776）发布公告称，为保护投资者合法权益，维护证券市场稳定，公司作为清越科技首次公开发行股票并在科创板上市项目的保荐机构和主承销商，如清越科技被中国证监会认定欺诈发行、虚假陈述或者其他重大违法行为而受到行政处罚，董事会同意公司主动采取先行赔付措施，包括但不限于：公司与相关方共同出资设立清越科技事件先行赔付专项基金，用于先行赔付适格投资者的投资损失。

据证监会介绍，目前，广发证券（000776）、立信会计师事务所、清越科技实际控制人已公开声明将对遭受损失的适格投资者先行赔付，将委托投资者保护机构依法做好支持服务工作。有关信息后续可通过中国证券投资者保护基金网站专栏等渠道查询，相关投资者可及时关注。