央广网北京6月30日消息（记者 宓迪）近日，东莞银行股份有限公司（以下简称“东莞银行”）、广东南海农村商业银行股份有限公司（以下简称“南海农商银行”）更新招股书，继续冲击上市的进程。
两家银行经营表现如何？中小银行IPO现状如何、对银行有哪些意义？央广财经记者进行了关注。
两家银行一季度业绩如何？
公开资料显示，南海农商银行于2011年12月23日完成改制并挂牌开业，前身为成立于1952年的南海农村信用社。截至2025年末，南海农商银行在佛山（883403）全辖设有214家营业网点，其中在佛山（883403）三水区和禅城区设有2家支行和3家分理处，在职员工3622人。
经营业绩方面，据招股书显示，2023年-2025年，南海农商银行分别实现营收68.61亿元、64.29亿元和59.04亿元，实现净利润23.82亿元、24.53亿元和23.36亿元。
资产质量方面，2023年-2025年各年度末，南海农商银行不良贷款率分别为1.49%、1.43%和1.39%；拨备覆盖率分别为230.55%、241.56%和237.85%。
招股书表示，南海农商银行本次发行所募集的资金扣除发行费用后，将全部用于补充该行核心一级资本，提高资本充足水平。
资料显示，同样源于广东的东莞银行则是经中国人民银行批准，在东莞市登记注册的股份制商业银行，成立于1999年9月。截至目前，该行下辖总行营业部、14家分行。
根据其最新招股书，2023年-2025年，东莞银行分别实现营收105.87亿元、101.97亿元和93.01亿元，实现归属于母公司股东的净利润40.67亿元、37.38亿元和30.82亿元。
资产质量方面，2023年-2025年各年度末，东莞银行不良贷款率分别为0.93%、1.01%和1.10%；拨备覆盖率分别为252.86%、212.01%和191.50%。
东莞银行招股书亦表示，本次发行所得的募集资金在扣除发行费用后，全部用于补充资本金，以提高该行资本充足水平，增强综合竞争力。
从今年一季度经营数据来看，两家银行营收均进一步增长：根据两家银行的一季度信息披露报告，今年一季度，东莞银行实现营收24.96亿元，同比增长22.69%；实现归属于母公司股东的净利润10.18亿元，同比增长27.44%；南海农商银行实现营收14.80亿元，同比增长12.94%；实现净利润5.62亿元，同比增长5.80%。
中小银行提升竞争力需走差异化道路
资料显示，在2022年1月兰州银行（001227）成功在深交所上市后，就未能有银行成功登陆A股。2025年1月13日，宜宾银行（HK2596）在香港联交所主板成功挂牌上市，上一家登陆港交所的是东莞农商银行（HK9889），于2021年9月成功挂牌上市。
除了东莞银行、南海农商银行以外，6月30日，根据深交所网站披露的信息显示，顺德农商银行、广州银行、安徽马鞍山农村商业银行目前审核状态为“终止（撤回）”。此外，上交所网站披露的信息显示，江苏海安农村商业银行、亳州药都农村商业银行审核状态为“终止”；湖州银行审核状态为“已问询”；湖北银行、江苏昆山农村商业银行为“已受理”。
值得关注的是，湖北银行在2025年年报中“本行发展战略”部分表示，优化公司治理，提升稳健经营能力。启动新一轮增资扩股，制定并组织实施资本补充中长期规划，建立动态资本补充机制，确保资本补充科学有序。坚定不移推动上市申报各项工作。
“上市对中小银行意义深远，IPO直接补充核心一级资本，同时推动中小银行治理规范化、提升品牌公信力，是转型发展的关键跳板。”中国邮政储蓄银行研究员娄飞鹏对记者表示，目前来看，中小银行上市难点集中在：一是业绩承压，净息差持续收窄，不良率存在上升压力；二是治理短板明显，股权代持、资产确权等历史遗留问题消化缓慢；三是估值困境，银行板块破净率高企，IPO定价难度较大。
在采访中娄飞鹏也建议，中小银行竞争力提升需要做好以下工作：一是走差异化道路，依托地缘人缘优势深耕区域特色产业，将本地化信息优势转化为精准风险定价能力，避免与大行同质化竞争；二是推进轻资本转型，大力发展财富管理、支付结算等中间业务，降低对传统信贷扩张的依赖，优化收入结构；三是强化科技赋能，以数字化工（850102）具提升风控与营销效率，同时借助政务数据平台、行业协会等外部生态实现能力互补，构建"小而美"的竞争优势。
