7月17日，广东泉为科技股份有限公司(300716.SZ，下称“*ST泉为（300716）”)公告称，公司及相关人员收到广东证监局下发的《行政处罚事先告知书》。经调查，公司涉嫌存在未按规定披露关联交易、未及时披露主要资产被查封以及2023年年报存在重大遗漏等违法违规行为。
根据《行政处罚事先告知书》，广东证监局拟决定，对*ST泉为（300716）责令改正、给予警告，并处以1060万元罚款；对公司实际控制人褚一凡给予警告，并处以1550万元罚款；公司总经理雷心跃、时任董事张庆峰、时任监事会主席李会分别拟被罚280万元、160万元和20万元。
值得关注的是，此次处罚涉及的违规事项与*ST泉为（300716）位于山东的新能源（850101）业务密切相关，调查内容多次提及公司子公司山东泉为新能源（850101）科技有限公司(下称“山东泉为”)。
公告显示，2023年1月起，褚一凡成为*ST泉为（300716）实际控制人。同月，褚一凡亲属实际控制的安徽汇祥建安建设工程有限公司(下称“汇祥建安”)成为公司关联法人。汇祥建安承建安徽泉为绿能新能源（850101）科技有限公司光伏工厂项目，同时向山东泉为采购货物，上述交易构成关联交易。
广东证监局查明，2023年1月18日至5月19日，*ST泉为（300716）与汇祥建安发生关联交易累计431.77万元，占公司最近一期经审计净资产的1.20%；而截至2023年12月31日，双方关联交易累计金额已达2.72亿元，占公司最近一期经审计净资产的75.27%，占公司当期经审计净资产的100.85%。
监管部门认为，上述关联交易事项应当及时披露，并在定期报告中披露，但*ST泉为（300716）“未按规定及时披露上述关联交易情况，也未按规定在2023年年度报告中进行披露”，导致*ST泉为（300716）2023年年度报告存在重大遗漏。
除关联交易外，山东泉为资产被查封事项同样成为本次处罚的重要内容。
根据《行政处罚事先告知书》，自2024年8月起，山东泉为厂房、车辆、土地使用权等主要资产陆续被多地人民法院查封，被查封资产账面净值约2.12亿元，占公司最近一期经审计净资产的78.65%。监管认定，*ST泉为（300716）“不晚于2024年12月6日知悉资产被查封情况”，依法应及时履行信息披露义务，但直到2025年4月29日，*ST泉为（300716）才公告披露山东泉为及安徽泉为主要资产被查封情况。
广东证监局指出，*ST泉为（300716）未按规定及时披露关联交易、主要资产被查封等重大事项，涉嫌违反《证券法》有关规定；未按规定在2023年年度报告中披露关联交易事项，导致年报存在重大遗漏。
对于责任认定，广东证监局认为，褚一凡身兼公司董事长、总经理、董事会秘书等多个职务，并自2023年1月起担任山东泉为董事长，“决策、实施上述关联交易，知悉公司主要资产被查封，但未及时组织公司披露”，属于直接负责的主管人员。
同时，监管部门还认定，褚一凡作为公司实际控制人，“隐瞒关联关系，组织上述关联交易行为”，导致公司未及时披露关联交易，并导致2023年年报存在重大遗漏，构成《证券法》规定的“发行人的控股股东、实际控制人组织、指使从事上述违法行为”的情形。
综合两项违法行为，广东证监局拟对*ST泉为（300716）及相关责任人作出行政处罚。其中，公司拟被罚1060万元，褚一凡拟被罚1550万元。
