久日新材：拟1欧元承债式收购IGM 间接持股43.75%

久日新材：拟1欧元承债式收购IGM间接持股43.75%

久日新材688199

11月10日晚间，久日新材（688199）(688199.SH)发布公告，拟与6家共同投资人向天津光聚科技有限公司增资，再由其境内子公司在中国香港设立收购主体，以1欧元承债式收购Ignition New Midco B.V.(简称IGM)100%股权。交易完成后公司间接持有IGM43.75%股权，光聚科技、IGM不纳入公司合并财务报表范围内。

2026年11月10日，公司与海泰海河等6家共同投资人签署《投资协议》《股东协议》。光聚科技成立于2026年10月9日，原为公司全资子公司、注册资本10万元；增资后注册资本升至8亿元，公司共认缴3.5亿元、持股降至43.75%，光聚科技变为参股公司。

同日，光聚科技境内子公司天津光曜科技有限公司与卖方Ignition Topco B.V.签署《股权购买协议》。收购总购买价合计约2.51亿欧元，含1欧元股份购买价、2.25亿欧元交割再融资和2600万欧元延期对价。其中2.25亿欧元用于清偿贷款；根据债权人《同意函》，该款项到账后约2.02亿欧元债务及衍生利息全额豁免。交易资金主要来自合资公司8亿元出资及不高于10亿元的银行并购贷款。

IGM主要从事光引发剂、能量固化树脂及添加剂等产品的研发、生产和销售，其经营业绩受下游市场需求、行业竞争、产品销售价格、原材料成本、生产装置运行情况及产能利用率等因素影响。剥离前，标的公司2025年末净资产-2.12亿欧元、2026年6月末-2.32亿欧元；2025年度净利润-0.66亿欧元，2026年上半年-0.23亿欧元。公司提示，标的2024、2025年度亏损，2026年上半年虽改善但尚未形成长期稳定的盈利趋势。

本次交易拟将江苏利田及标的公司在中国台湾的子公司剔除收购范围。本次交易不构成关联交易、不构成重大资产重组，已经第六届董事会第七次会议审议通过，尚需提交股东会审议，并需履行境外投资备案或核准、经营者集中申报及外国直接投资审查。公司另提示审批、商誉减值、无形资产摊销及资金筹措风险。

11月10日，久日新材（688199）收盘价27.52元，上涨7.75%。