兖矿能源

　　以审促管 以法为盾

　　筑牢全流程企业风险防线

　　面对复杂严峻的外部市场环境

　　与企业高质量发展的内在要求

　　兖矿能源

　　紧扣“防风险、促合规、强内控、增价值”

　　工作主线

　　着力构筑坚实有力的

　　“法治盾牌”与“审计支撑”

　　为公司高质量发展保驾护航

　　2025年，公司审计法务部审计监督覆盖境内外40余家单位，有效推动管理提质增效；风险防控由“面”向“点”纵深推进、精准落地，为企业出具风险审查意见42份。

　　审计穿透 价值护航再升级

　　这一年，兖矿能源（600188）推动内部审计从传统的财务合规检查，向深度融合业务、服务战略决策、提升管理效能的“价值创造型”审计转型升级，监督效能全面增强。

　　年初，兖矿能源发布关于2025年内部审计工作指导意见，强调全面覆盖、突出重点、风险防控和管理提升四大原则，确保全年审计工作目标明确、路径清晰。截至今年年底，公司审计法务部已对境内外40家单位进行了全方位审查。

　　针对境外公司审查，紧扣财务、合同与内控等关键环节，逐项梳理业务脉络，精准评估运行效能，实实在在为境外资产的安全与稳健运营撑起一把“防护伞”。

　　今年6月份，公司组织审计法务团队远赴加拿大公司，深入项目现场开展审计工作。彼时，他们面对的不仅是一纸任务书，更是一连串严峻挑战：时间紧、人手少，且当地法律法规、财税等政策与国内存在显著差异，语言沟通也时常成为障碍。然而团队成员并未退缩，白天，他们穿梭于项目现场，与当地管理层、法务人员、合同执行方进行数场高强度座谈访问，逐字逐句梳理合同条款；当夜色笼罩大地，他们仍在临时办公点挑灯夜战，反复核实查验材料，不放过任何一个潜在风险点。不仅对合同与法务管理合规性、内部控制运行质量等方面进行细致诊断，还结合当地实际，提出了具有可操作性的优化建议。

　　此外，公司为适应上市监管日益严格的要求，审计法务部主动出击，制定《上市合规审计实施意见》，高质量完成对鲁西矿业、深圳端信、物泊科技等8家单位的专项审计。这一系列动作不仅确保了各单位在管理与运营上全面符合监管要求，更巩固了兖矿能源资本市场的良好形象与合规基石。

　　风险前移 筑牢经营防火墙

　　这一年，兖矿能源将风险防控关口前移，推动风险防控工作从“大而全”向“细而精”转变，聚焦关键、突出重点，着力构建“辨识-评估-预警-应对”全链条风控体系，力求把风险掐灭在萌芽之前。

　　风险防控升级

　　从来不是纸上谈兵

　　兖矿能源

　　紧扣年度经营重点

　　动态调整管控焦点

　　公司年度重点工作一发布，公司审计法务部迅速行动。他们主动深入项目一线、走进销售前线，与各职能部门反复对接、多轮研讨论证，逐字拆解、逐层映射每一项重点任务。

　　“我们精准识别出8项重点关注风险，并进一步细化为51个具体、可操作的风险点。”兖矿能源审计法务部相关工作人员表示，“‘管控清单’不再是挂在墙上的纸面要求，而是转化为看得见的‘安全报表’和算得清的‘效益账单’。”

　　公司通过创新开展靶向聚焦式风险辨识评估工作，系统梳理出当前面临的境内外重点关注风险及ESG重要风险或机会，推动合规管理与经营业务深度融合。这一转变，不仅让合规管理嵌入业务肌理，更实现了对安全、环保、债务等核心风险的超前布防。

　　制度也在同步升级。修订完善《客户关系管理办法》《产品销售价格管理办法》，优化定价机制与客户分类，构建起更坚固的销售风险防线。面对瞬息万变的市场环境，审计法务部迅速反应，灵活调整中小客户准入与合同兑现考核条款，实现了风险防控与市场拓展的平衡。

　　风险研判的价值

　　最终体现在决策支撑上

　　全年累计出具风险审查意见42份、专项风险评估报告3份，内容涵盖投融资、重大案件、资产抵押等关键领域，为公司管理层决策提供了至关重要的风险视角和依据。

　　法务嵌入 维权创效显担当

　　这一年，兖矿能源深度融入业务全流程，以专业能力维护公司权益，以合规服务保障经营安全。

　　为了进一步强化合规体系，审计法务部年初下发《合规管理办法》等系列文件，促进合规要求与经营业务深度融合。特别针对混改并购企业治理效能提升，专项部署“三融三提”合规筑基行动，组织389人参加国资国企经营知识专项考试，合格及以上达363人，其中229人获评优秀，不仅提升了整体管理水平，也为公司合规体系建设的长远发展奠定了坚实基础。

　　诉讼是企业权益的最后一道防线。2025年，公司审计法务部严把风险防控关口，与时间赛跑、与压力共舞，面对两起诉讼案件，既克服了异地审判带来的阻碍，还在资料不全等困境中“剥茧抽丝”，深入推进“庭前会审、庭中听审、庭后研审”办案机制，通宵达旦梳理案情，多次模拟演练，在证据梳理、庭审辩论、案件复盘等每个环节都力争精益求精。经过数月高强度攻坚，最终赢得案件胜利。

　　截至年底

　　审计法务部累计审查、备案、签订合同481份，提出审核意见1500余条，完成审查非标合同文本62份，严把权利义务关，筑牢业务风险“第一道防线”。授权管理高效精准，全年办理公司对总经理法人授权委托书60份，确保职权清晰、行权合规。工商事务管理规范有序，遵循“全覆盖、不遗漏、不隐瞒”原则，调度246家权属单位完成年度信息公示。

　　展望2026，挑战与机遇并存。兖矿能源审计法务部已做好全面部署：在审计监督上，深化业审融合，构建整改闭环，聚焦新并购项目、生产成本、金融贸易、采购招标等关键领域开展精准专项审计。在风险管控上，创新重大风险管控模式，完善监控预警闭环，强化对投资、销售、采购等关键环节的全过程风险审查。在法务保障上，深化智慧法务建设，全力攻坚重点案件，多措并举破解执行难题。