证监会网站6月1日公示的信息显示，北交所上市公司科达自控因“业绩预告、业绩快报信息披露不准确且未及时修正”被山西证监局采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。
同时，科达自控违规行为相关责任人付国军、高波、牛建勤也被山西证监局采取出具警示函的措施。
《警示函》显示，“董事长付国军作为科达自控的主要负责人，董事、总经理高波作为科达自控日常经营管理的具体负责人，财务负责人牛建勤作为科达自控财务事项的具体负责人，未能勤勉尽责，对科达自控上述行为负有责任”。
公开信息显示，科达自控于2021年11月在北交所上市，是北交所第一批上市公司，也是北交所智慧矿山第一股。
科达自控相关公告显示，截止2025年底，付国军持有科达自控19.82%股份，为公司第一大股东，自2018年1月起担任公司董事长。总经理高波持有公司0.6647%的股份。
科达自控的信披质量和内控水平有待提升。根据相关公告披露的信息，早在2021年，该公司及相关责任人就曾因为信息披露及股票发行违规，被全国中小企业股份转让系统采取自律监管措施。公司2024年年报收到了北交所的问询函，此前公司存在会计差错更正及追溯调整情况。
科达自控的审计师为大华会计师事务所(特殊普通合伙)，持续督导人为中信建投证券（HK6066）。
中信建投证券（HK6066）在《2024年度持续督导跟踪报告》中称，“保荐机构要求公司进行全面自查，认真分析原因，组织相关人员进行培训，并根据《山西科达自控股份有限公司信息披露管理制度》对相关责任人员进行追责。针对会计差错事项，保荐机构督促公司按照信披规则进行更正，公司已于2024年报披露同时完成前期会计差错更正相关事项”。
从2025年业绩预告与快报数据失真这一实际情况来看，中信建投证券（HK6066）的督导并没有杜绝后续信披违规的发生。督导的质量和效果存疑。
无论是科达自控还是持续督导人中信建投证券（HK6066）都有必要就证监局警示函所列问题进一步提升合规水平。
