进入7月，A股上市公司2026年上半年业绩预告陆续披露，新一批绩优股逐渐呈现在投资者面前。数据显示，截至7月8日记者发稿时，在已披露2026年上半年业绩预告的125家上市公司中，有110家上半年净利润同比增长或扭亏。
从净利润同比增长上限看，江波龙（301308）高居第一，公司预计上半年实现净利润92亿元至110亿元，同比增长62204.03%至74393.95%，也是目前唯一净利润预计增逾百倍的上市公司。益生股份（002458）、恒逸石化（000703）、*ST尼雅（600084）、东方盛虹（000301）4家公司上半年净利润同比增长上限均在1000%以上，分别报4774.01%、2546.88%、1523.23%、1194.51%，净利润规模从数百万元到数十亿元不等。
除上述5家公司外，在预计上半年净利润同比增长的公司中，还有53家净利润同比增长上限在100%以上。从行业分布情况看，尽管今年以来电子行业领涨31个申万一级行业，不少行业公司上半年业绩预喜，但二级市场表现远逊于电子行业的基础化工（850102）行业却成为净利润增幅有望翻倍公司分布更密集的方向，有色金属（1B0819）、电力设备、石油石化等周期（883436）风格行业也涌现不少绩优股。
对于化工（850102）行业后市布局，东海证券认为，下半年其仍处于“供给收缩+需求筑底+政策护航”多重积极因素共振的环境中，中长期我国化工（850102）行业全球定价权有望进一步提升。具体配置上看好两条主线：一是供给约束带来的周期（883436）弹性，重点关注煤化工（884281）、农化磷肥和制冷剂方向；二是AI算力与新能源（850101）构成产业中长期成长的核心驱动力，关注磷化工（885863）、高端电子树脂、高端氟化工（884036）、热界面材料等方向。
年内持续走强的电子行业7月初以来遭遇明显调整，其中一大原因是市场对“算力过剩”的忧虑升温。在中国银河（601881）证券看来，受益于AI服务器需求高增，被动元件（884093）MLCC赛道景气度较高，叠加海外MLCC龙头存在涨价预期，建议关注国产MLCC龙头企业。此外，AI芯片对高端PCB需求有望持续放量，PCB板块估值上修，建议关注AI PCB行业相关龙头企业。
