近日，工业和信息化部印发《“人工智能（885728）+软件”专项行动实施方案》。《行动方案》提出，到2030年，人工智能（885728）与软件和信息技术服务业融合发展实现新跃升，关键软件全面实现智能化升级，智能编程、智能体软件及智能服务等新业态成为产业新增长极，建成若干具有国际影响力的开源社区和产业集群，推动我国软件和信息技术服务业抢占全球价值链制高点。
今年以来，随着AI深度渗透软件开发（881272）全流程，AI(人工智能（885728）)正在重构软件行业生产流程与竞争规则，软件行业正经历一场深刻变革。东吴证券（601555）(601555.SH)认为，AI时代软件公司的价值判断将从“用户是否频繁打开应用”，转向“该系统是否处在企业任务执行链条中的关键位置”。具备核心数据、流程权限、治理审计和系统连接能力的平台型软件，有望从传统应用软件向企业AI基础设施重估。
据统计，截至9月11日，今年以来合计有32只软件股获得5次以上机构调研。其中南网数字（301638）(301638.SZ)、海天瑞声（688787）(688787.SH)、中科信息（300678）(300678.SZ)、达梦数据（688692）(688692.SH)、国能日新（301162）(301162.SZ)均获10次以上机构调研。
从未来增长潜力来看，数据宝统计，根据5家以上机构一致预测，上述32只软件股中，今明两年净利润增速均有望超20%的有9只。以9月11日收盘价与年内高点相比，合合信息（688615）(688615.SH)、福昕软件（688095）(688095.SH)、石基信息（002153）(002153.SZ)回撤幅度超50%。
