新城发展控股完成吾悦广场资产支持专项计划扩募 发行规模人民币1,439百万元

11月9日，新城发展（HK1030）(01030.HK)子公司新城控股（601155）此前以青浦吾悦广场为底层资产，于2025年11月28日设立国金资管-吾悦广场持有型不动产资产支持专项计划，初始发行规模为人民币616百万元。2026年6月30日，计划管理人国金资管完成该专项计划扩募，发行规模为人民币1,439百万元，天津津南吾悦广场及南通如皋吾悦广场作为底层资产注入。该专项计划于2025年12月23日在上海证券交易所固定收益证券综合电子平台上市，证券代码267024.SH，预期到期日为2056年7月25日。发行及扩募所得款项在预留必要开支后，将用于收购项目公司股权、进一步收购目标公司股权以及延长股东贷款。本集团在转让后保留对三个零售商场控股公司的控制权，该等转让在会计处理上不构成出售事项，三间控股公司继续作为子公司合并入账，代价列为负债。截至2025年12月31日止两个年度，三个零售商场控股公司的未经审计营业额分别为人民币233,191千元及人民币256,440千元，除税前利润分别为人民币62,088千元及人民币528,824千元，除税后利润分别为人民币43,322千元及人民币373,418千元。于2025年12月31日的未经审计资产净值约为人民币1,622.0百万元。除税前利润由截至2024年12月31日止年度的人民币约62.1百万元增加至截至2025年12月31日止年度的人民币528.8百万元，主要受投资物业的公允价值收益所带动。该等转让的最高适用百分比率合共超过5%但少于25%，构成上市规则第十四章项下的须予披露交易，须遵守申报及公告规定，但获豁免遵守通函及股东批准规定。