9月19日晚间，*ST威创（002308）公告称，收到广东证监局下达的行政处罚事先告知书。*ST威创及刘钧、陆克平涉嫌信息披露违法违规案已调查完毕，广东证监局依法拟对公司及相关人员作出行政处罚及采取市场禁入措施。

　　据事先告知书，广东证监局拟对*ST威创、相关董监高人员及拟收购方开出合计5670万元的“罚单”，上述惩罚金额接近顶格。

　　具体来看，监管部门拟对*ST威创实控人陆克平处以4项顶格处罚及终身市场禁入，对拟收购方刘钧处以2项顶格处罚及终身市场禁入。另外，对陆克平儿子、时任*ST威创董事长陆宇处以1项顶格处罚，并10年市场禁入。

　　公告显示，威创股份、刘钧、陆克平涉嫌信息披露违法违规的事实主要有四大方面：

　　一、陆克平未告知威创股份实控人变更情况，威创股份未按规定及时披露相关情况，威创股份2023年半年度报告存在虚假记载。

　　江苏阳光集团有限公司(以下简称“阳光集团”)实控人陆克平通过控制台州市中数威科股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“中数威科”)决定威创股份董事会成员半数以上成员的提名，进而取得威创股份董事会控制权。

　　陆克平不晚于2023年6月19日成为威创股份实控人，但其未告知威创股份相关情况。威创股份未按规定及时披露公司实际控制人变更情况。威创股份2023年半年度报告披露“公司报告期实控人未发生变更”“本企业最终控制方是无实控人”，存在虚假记载。

　　二、刘钧未按规定及时履行协议收购事项报告义务，陆克平未告知威创股份控制公司情况发生较大变化，威创股份未按规定及时履行相关信息披露义务。

　　2023年9月20日，陆克平实际控制的阳光集团与刘钧实际控制的江西省西岭能源有限公司(以下简称“西岭能源”)签订《股权转让合作框架协议》，且各方均已部分履行相关义务。根据该协议安排，西岭能源将通过投资关系取得威创股份控股股东中数威科的控制权，构成协议间接收购上市公司行为，西岭能源实控人刘钧构成收购人，且将在未来十二个月内成为威创股份实际控制人。

　　刘钧采取协议方式收购威创股份，但在协议达成后未按规定及时履行报告义务，陆克平未告知威创股份其控制公司情况发生较大变化，威创股份也未及时履行信息披露义务。

　　三、威创股份未按规定及时披露关联方非经营性资金占用。

　　阳光集团与西岭能源签订前述《股权转让合作框架协议》后，刘钧成为威创股份的关联自然人。2023年9月28日至10月27日，刘钧实际控制威创股份中信银行账户与其本人控制的深圳博海产业运营集团有限公司中信银行账户发生资金往来，在未经过威创股份内部资金审批的情况下，擅自从威创股份银行账户转出资金14.37亿元，转入资金1.1亿元。

　　净转出的13.27亿元被刘钧用于偿还个人债务，构成关联方非经营性资金占用，占威创股份最近一期经审计净资产的67.24%。威创股份未按规定及时披露上述事项。

　　四、威创股份未按规定及时披露公司与关联方非经营性资金往来情况，威创股份2023年三季度报告存在虚假记载。

　　陆克平实际控制威创股份后，阳光集团成为威创股份的关联法人。2023年8月15日至9月15日，威创股份以预付采购款名义对外划转5.4亿元为阳光集团的民间借贷提供保证，构成非经营性资金往来的关联交易，占威创股份最近一期经审计净资产的27.36%。

　　2023年10月7日至10月10日，阳光集团通过第三方银行账户向威创股份归还5.4亿元。威创股份未及时披露上述事项，且2023年三季度报告未如实披露上述非经营性资金往来的关联交易，存在虚假记载。

　　广东证监局拟决定：

　　一、对威创集团股份有限公司责令改正，给予警告，并处以850万元罚款；

　　二、对陆克平责令改正，给予警告，并处以2200万元罚款，其中，对其作为信息披露义务人的信息披露违法行为处以500万元罚款，对其作为实控人处以1000万元罚款，对其作为信息披露违法行为责任人处以700万元罚款，同时对陆克平采取终身证券市场禁入措施；

　　三、对刘钧责令改正，给予警告，并处以700万元罚款，其中，对其未履行收购事项报告义务处以500万元罚款，对其作为信息披露违法行为责任人处以200万元罚款，同时对刘钧采取终身证券市场禁入措施；

　　四、对陆宇给予警告，并处以600万元罚款，同时对陆宇采取10年证券市场禁入措施；

　　五、对卢永胜、温晶晶、陈香给予警告，并分别处以110万元罚款；

　　六、对徐朝晖、张书晗给予警告，并分别处以100万元罚款；

　　七、对周丰给予警告，并处以80万元罚款；

　　八、对梁春晖给予警告，并处以70万元罚款；

　　九、对曹秀明、陈晓梦给予警告，并分别处以50万元罚款。

　　与此同时，因威创股份至今仍未披露2023年年度报告，且存在其他信息披露违法行为，广东证监局拟决定：对威创集团股份有限公司责令改正，给予警告，并处以300万元罚款；对陆宇、卢永胜给予警告，并分别处以120万元罚款。

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